טופס 867
הגדרה
אישור שנתי שמנפיקים הבנק או בית ההשקעות, והוא מסכם רווחים והפסדים בניירות ערך, ריבית, דיבידנדים ואת המס שנוכה במקור. חיוני לדוח שנתי ולבקשת החזר מס.
בתחילת השנה מורידים מהאזור האישי בבנק את טופס 867 של השנה הקודמת, ומצרפים אותו לדוח השנתי או לבקשת החזר מס.
בהרחבה
כל תחילת שנה, הבנק או בית ההשקעות שלכם מפיק דוח שמסכם את שנת המס בניירות ערך: כמה רווחים והפסדים מומשו, כמה דיבידנדים וריביות התקבלו, וכמה מס נוכה במקור. זה טופס 867 - ובלעדיו אי אפשר למלא נכון דוח שנתי או לבקש החזר מס על השקעות.
החזר מס נפוץ: אם הפסדתם בבית השקעות אחד והרווחתם באחר, המס נוכה בלי לקזז את ההפסד - קיזוז דרך הדוח השנתי עם שני טפסי ה-867 יכול להחזיר לכם חלק מהמס שנוכה.
יש לנו שיעור קצר בדיוק על זהאינטראקטיבי, בעברית פשוטה, כמה דקות ← להתחלהשאלות נפוצות על טופס 867
איפה משיגים טופס 867?
באזור האישי באתר הבנק או בית ההשקעות, בדרך כלל תחת "מסמכים ודוחות" או "דוחות מס". בדרך כלל הוא מתעדכן במהלך מרץ עבור שנת המס הקודמת.
מי צריך את טופס 867?
כל מי שמגיש דוח שנתי למס הכנסה ויש לו חשבון השקעות, וכל מי שרוצה לבקש החזר מס - למשל על קיזוז הפסדים בין חשבונות.
יש לי כמה חשבונות השקעות - כמה טפסים אקבל?
טופס 867 נפרד מכל גוף פיננסי שבו יש לכם חשבון. לדוח השנתי צריך לצרף את כולם - וזה בדיוק המצב שבו קיזוז הפסדים בין חשבונות יכול להחזיר מס.
כלים ומדריכים
מושגים קשורים בנושא מיסוי
רוצים ללמוד עוד על מיסוי?
ב-FinancEDU יש עשרות שיעורים אינטראקטיביים, 10 סימולטורים, ומילון של 267 מושגים - הכל בעברית פשוטה.